一、2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收入完成情況

2018年我鎮(zhèn)財(cái)政總收入為4881.57萬元，分項(xiàng)為：

1.一般公共預(yù)算收入177.27萬元，其中稅收收入159.82萬元，非稅收入社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi) 17.45 萬元；

2.財(cái)政撥款收入2669.30萬元；

3.代管資金收入2035萬元。

（二）2018年支出完成情況

2018年我鎮(zhèn)財(cái)政總支出完成為 4614.17 萬元，分項(xiàng)為：

1、一般預(yù)算支出完成2357.75萬元，其中：

(1)一般公共服務(wù)支出762.6萬元；分別為：

黨委辦公室及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出42.69萬元

紀(jì)檢監(jiān)督事務(wù)支出1萬元；

人大事務(wù)支出14.53 萬元；

政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出 618.6萬元，其中：國(guó)安專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2萬元；信訪6 萬元；平安創(chuàng)建群眾工作大走訪等10萬元；網(wǎng)格化管理專項(xiàng)2 萬元；禁毒禁賭1萬元；預(yù)防青少年犯罪1萬元，反邪教1萬元；安全生產(chǎn)6萬元；綜治宣傳經(jīng)費(fèi) 2.17 萬元)；

政協(xié)事務(wù)支出16.62萬元；

財(cái)政事務(wù)支出 69.17 萬元。

（2)社會(huì)保障和就業(yè)支出 245.35萬元；

（3)文化旅游體育和傳媒支出47.83 萬元；

（4)醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出184.14 萬元；

（5)農(nóng)林水支出 928.75萬元。其中：農(nóng)業(yè)推廣與服務(wù)支出272.12 萬元，補(bǔ)助村民委員會(huì)支出473.84 萬元；扶貧支出20.22萬元；林業(yè)支出56.96萬元；水利支出105.61萬元；

（6)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)43.2 萬元；

（7)節(jié)能環(huán)保支出63.02 萬元；

（8）教育支出11萬元；

（9）科技支出0.32萬元；

（10）商業(yè)服務(wù)支出10萬元；

（11）其他國(guó)土資源支出30.5萬元；

（12)資源勘探信息等支出31.04萬元，其中其他產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出7萬元，安全生產(chǎn)監(jiān)管支出24.04萬元；

2、基金預(yù)算支出35萬元；

3、上解支出177.27 萬元；

4、代管資金支出2035 萬元；

5、基金會(huì)欠款本金9.15萬元；

（三）2018年收支相抵，累計(jì)結(jié)余1011、1萬元。

二、2018年財(cái)政的主要工作重點(diǎn)

2018年，我們按照鎮(zhèn)黨委政府的部署和鎮(zhèn)人大第六屆第四次、第五次會(huì)議確定的財(cái)政工作目標(biāo)，努力改革創(chuàng)新，推進(jìn)依法理財(cái)、生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)齊抓并舉，不斷增強(qiáng)增收的可持續(xù)性、收支結(jié)構(gòu)合理性、管理行為的規(guī)范性和資金使用的有效性，切實(shí)保障重點(diǎn)，努力解決難點(diǎn)，解決好事關(guān)群眾切身利益的突出問題；確保財(cái)政收支平衡和預(yù)算任務(wù)的完成。

1、立足實(shí)際，積極培植稅源。由于我鎮(zhèn)稅源不足，要完成全年稅收任務(wù)難度很大，一方面我們?cè)谂浜隙悇?wù)部門對(duì)本鎮(zhèn)區(qū)稅源進(jìn)行摸底排查，開展了對(duì)個(gè)體工商戶的全面清理，共核定定額征收戶9戶，做到了應(yīng)收盡收；另一方面，積極招商引資，發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，多次去湘潭、廣東等地與梅橋籍老板對(duì)接，引進(jìn)企業(yè)2個(gè)，2018年共完成稅收159萬元，超額完成了全年稅收任務(wù)。

2、切實(shí)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，加大財(cái)政保障力度。財(cái)政資金在確保用于工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)穩(wěn)定支出之后，進(jìn)一步加大農(nóng)業(yè)、教育、社會(huì)保障等事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支出，以保障和改善民生為工作導(dǎo)向，將政策支持和財(cái)力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。對(duì)政策性規(guī)定的剛性支出和民生保障支出，根據(jù)年度預(yù)算計(jì)劃，按照進(jìn)度，合理調(diào)度資金，確保各項(xiàng)民生保障政策不折不扣落實(shí)到位，全力做好了風(fēng)力發(fā)電這一重點(diǎn)項(xiàng)目征地補(bǔ)償?shù)谋Ｕ瞎ぷ鳌?/span>

3、促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收，努力推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。一是進(jìn)一步加大對(duì)“三農(nóng)”的投入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)力。全鎮(zhèn)共實(shí)施了2公里工程灌溉渠改造工程，完成了20口大山塘的防汛加固和清淤擴(kuò)容；完成了天高線、茶土線等7.8公里的道路拓寬，4公里公路硬化，危橋改造1座，亮化工程3處。二是在加大支農(nóng)投入的同時(shí)，提高財(cái)政支農(nóng)資金的使用效益，特別是管理使用好改善生產(chǎn)生活條件的扶貧專項(xiàng)資金，加強(qiáng)資金跟蹤問責(zé)，使各項(xiàng)資金更好的服務(wù)于社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。三是建立健全補(bǔ)貼網(wǎng)建設(shè)工作，按照“公開、公平、透明”的原則，完善和實(shí)施好各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼制度，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、示范和帶動(dòng)作用，拓寬“三農(nóng)”資金渠道，2018年共發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金66項(xiàng)3682萬元。

4、突出科學(xué)管理，重點(diǎn)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力度。一是按照“收支兩條線”的原則，不斷完善非稅收入管理，強(qiáng)化票據(jù)管理，實(shí)現(xiàn)以票促收、應(yīng)收盡收。二是按照《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》的要求，完善鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理制度，以部門預(yù)算控制支出，增強(qiáng)財(cái)政支出的規(guī)范性和時(shí)效性；按照公用經(jīng)費(fèi)支出“零增長(zhǎng)”的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。三是加強(qiáng)村級(jí)項(xiàng)目資金管理，完善全鎮(zhèn)項(xiàng)目庫(kù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行村級(jí)項(xiàng)目評(píng)審程序，2018年鎮(zhèn)村實(shí)施項(xiàng)目85個(gè)，都實(shí)行了統(tǒng)一歸口，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一監(jiān)管，提高了項(xiàng)目實(shí)施的效果，也規(guī)避了村干部項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。2018年，市審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)扶貧資金、村部建設(shè)資金進(jìn)行了審計(jì)，無一村因項(xiàng)目管理缺失而出現(xiàn)問題。

2018年，我們多措并舉，千方百計(jì)的做了大量的工作，基本上實(shí)現(xiàn)了收支平衡，且有結(jié)余。在肯定成績(jī)的同時(shí)，也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行還存在不少的困難和問題，我們將在以后工作中，認(rèn)真研究，努力加以解決。

三、2019年的財(cái)政預(yù)算草案

2019年財(cái)政工作和預(yù)算編制將全面貫徹落實(shí)鎮(zhèn)黨委、政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，以第六輪財(cái)政體制財(cái)力為基礎(chǔ)，根據(jù)我鎮(zhèn)實(shí)際情況，確定2019年我鎮(zhèn)的收支預(yù)算，具體如下：   

（一）2019年收入預(yù)算

2019年，我鎮(zhèn)收入預(yù)算為2696.5萬元，分項(xiàng)為：

1、一般預(yù)算收入174萬元，其中稅收收入159萬元，非稅收入15萬元；

2、財(cái)政撥款收入1722.5 萬元；

3、代管資金收入800萬元。

（二）2019年支出預(yù)算

2019年，我鎮(zhèn)財(cái)政支出預(yù)算為2696.5萬元，分項(xiàng)為：

1、一般預(yù)算支出1722.5 萬元，其中：

（1）一般公共服務(wù)支出428.23萬元。分別為：

黨委辦公室及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出65.21萬元；

紀(jì)檢支出2萬元；

人大事務(wù)支出15.04萬元；

政府辦公室及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出271.03萬元，其中：國(guó)安專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 2萬元；信訪6萬元；平安創(chuàng)建群眾工作大走訪3萬元；網(wǎng)格化管理專項(xiàng)2萬元；禁毒禁賭2萬元；預(yù)防青少年犯罪1萬元，反邪教 1萬元；安全生產(chǎn)5 萬元；宣傳經(jīng)費(fèi)等3萬元；

政協(xié)事務(wù)支出18.61 萬元；

群眾團(tuán)體事務(wù)2.4萬元；

財(cái)政事務(wù)支出53.94 萬元；

    （2）國(guó)防支出3萬元；

（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出 238.05 萬元；

（4）文化旅游體育與傳媒支出 48.47 萬元

（5）衛(wèi)生健康支出175.17 萬元

（6）農(nóng)林水支出 741.32萬元。分別為：農(nóng)業(yè)支出184.88萬元（包括農(nóng)業(yè)推廣中心、畜牧水產(chǎn) 、經(jīng)管 、統(tǒng)計(jì)） 補(bǔ)助村民委員會(huì)支出427萬元；扶貧支出8萬、林業(yè)61.6萬元、水利59.84萬元；

（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出 36.01 萬元；

（8）節(jié)能環(huán)保支出32.25萬元；

（9）其他支出 20 萬元。

2、上解支出174萬元。

3、代管資金支出800萬元。

說明：由于追加的不確定性，鎮(zhèn)村兩級(jí)追加都未列入年初預(yù)算。

四、2019年梅橋鎮(zhèn)財(cái)政工作思路和主要措施

2019年我鎮(zhèn)財(cái)政工作的基本思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞梅橋鎮(zhèn)2019年工作規(guī)劃，以發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)為重點(diǎn)，積極培植稅源；以鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，積極推動(dòng)各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)振興；以規(guī)范完善財(cái)務(wù)制度為保障，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，確保預(yù)算執(zhí)行到位；以抓“一卡通”發(fā)放到位為契機(jī)，促惠民資金使用規(guī)范，保證發(fā)放及時(shí)；以績(jī)效評(píng)價(jià)為抓手，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管，提高財(cái)政性資金的使用效益。

（一）抓財(cái)源建設(shè)，確保財(cái)政增收

發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源，是增加財(cái)政收入的根本途徑。我們將按照鎮(zhèn)黨委、政府確定的全年工作目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步認(rèn)清形式，充分發(fā)揮本鎮(zhèn)優(yōu)勢(shì)，一是鞏固現(xiàn)有的稅源，加強(qiáng)和鼎順園藝、同豐食品、榮達(dá)電子、盾鼎勞務(wù)的聯(lián)系和對(duì)接，積極為他們提供稅收政策指導(dǎo)；二是培植新的稅源，圍繞特色農(nóng)業(yè)，培植一批特色產(chǎn)業(yè)基地，依托華能風(fēng)電項(xiàng)目，發(fā)展鄉(xiāng)村旅游，發(fā)揮我鎮(zhèn)人脈優(yōu)勢(shì)，發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)；通過多種途徑，不斷拓展財(cái)政收入渠道，做大做強(qiáng)新興財(cái)源，形成我鎮(zhèn)稅收收入新增長(zhǎng)點(diǎn)。三是做好協(xié)稅護(hù)稅工作，配合稅務(wù)部門做好稅收征管工作，確保收入任務(wù)完成。

（二）抓預(yù)算管理，嚴(yán)格控制支出總量

堅(jiān)持“有保有壓，有進(jìn)有退”的方針，不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是要維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格預(yù)算約束，努力增收節(jié)支，將支出規(guī)模嚴(yán)格控制在預(yù)算內(nèi)，除國(guó)家政策性因素、突發(fā)性因素和鎮(zhèn)黨委、政府重大決策因素之外，原則上不再新增支出項(xiàng)目。二是按照“鄉(xiāng)財(cái)市管”的總體要求，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的管理，把所有財(cái)政收入納入財(cái)政管理，實(shí)行全覆蓋、全方位、全過程監(jiān)管，按“有保有壓”的原則進(jìn)行統(tǒng)籌安排，合理安排好財(cái)政支出，加強(qiáng)政府集中采購(gòu)，投資評(píng)審、結(jié)算評(píng)審制度，對(duì)固定資產(chǎn)、辦公用品購(gòu)置、租車、宣傳、資料打印等完善相關(guān)審批程序，確保支出規(guī)范。三是要發(fā)揮艱苦奮斗、勤儉辦事的優(yōu)良傳統(tǒng)，牢固樹立過緊日子的思想，大力增收節(jié)支，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)“899”規(guī)定，繼續(xù)健全和嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決控制和壓縮公用經(jīng)費(fèi)的支出總量，確保全年財(cái)政收支平衡。

（三）抓內(nèi)部管理，完善監(jiān)管機(jī)制

要全面貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》及《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》切實(shí)履行好財(cái)政職能，堅(jiān)持依法行政，不斷加大財(cái)政監(jiān)管力度，確保財(cái)政資金使用效益，確保財(cái)政兩個(gè)安全。要嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，健全財(cái)政資金在審批、審核、撥付、使用等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)章制度。預(yù)算安排的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照預(yù)算數(shù)分期分批撥付，專項(xiàng)資金根據(jù)計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度、審批手續(xù)給予撥付，并要加強(qiáng)事前、事中、事后的監(jiān)督。搞好政府會(huì)計(jì)制度改革，按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的“精細(xì)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化”的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。

（四）抓村級(jí)財(cái)務(wù)，確保基層穩(wěn)定

村級(jí)財(cái)務(wù)管理是村級(jí)事務(wù)的重點(diǎn)，也是群眾關(guān)注的焦點(diǎn)，同時(shí)也是村民自治的難點(diǎn)，群眾上訪的燃點(diǎn)，基層穩(wěn)定的基點(diǎn)。規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)管，事關(guān)村級(jí)穩(wěn)定和發(fā)展。

一是做好“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)工作。及時(shí)將各村的財(cái)務(wù)收支情況上傳，接受群眾監(jiān)督。

二是加強(qiáng)村級(jí)項(xiàng)目的監(jiān)督。2019年在村級(jí)項(xiàng)目管理上要加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，項(xiàng)目實(shí)施時(shí)由鎮(zhèn)業(yè)務(wù)主管部門與鎮(zhèn)代理中心共同監(jiān)管，改變村級(jí)項(xiàng)目管理以代理中心專管員為主的管理模式，形成村級(jí)項(xiàng)目管理誰主管誰負(fù)責(zé)的新的管理模式，要加強(qiáng)村級(jí)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)力度，對(duì)20萬元以上的村級(jí)項(xiàng)目，必須實(shí)行預(yù)算評(píng)審、政府采購(gòu)、績(jī)效評(píng)價(jià)，確保村級(jí)項(xiàng)目績(jī)效顯著。

三是健全村級(jí)財(cái)務(wù)、公示制度。按照《湘鄉(xiāng)市關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)定》要求，村級(jí)應(yīng)做好村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范村級(jí)各項(xiàng)支出，并及時(shí)將財(cái)務(wù)支出情況及項(xiàng)目收支情況在村務(wù)公開欄進(jìn)行公開，給群眾一個(gè)明白。

四是不定時(shí)的對(duì)專項(xiàng)涉農(nóng)資金進(jìn)行監(jiān)督檢查。要根據(jù)上級(jí)精神，繼續(xù)開展全鎮(zhèn)范圍內(nèi)支農(nóng)、涉農(nóng)等專項(xiàng)資金檢查，防止“雁過拔毛”式腐敗，確保財(cái)政性資金安全、高效。