主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，我代表市審計局向市第九屆人大常委會報告2020年度市本級預算執行和其他財政收支情況審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作的部署落實情況

（一）高位推動，即行即改。

市第八屆人大常委會第四十三次會議審議了《2020年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》，要求市人民政府及相關單位對審計發現的問題，明確整改主體責任，切實抓好整改。常務副市長謝志宏多次組織相關單位召開審計整改調度會，要求相關單位壓實整改責任、明確整改時限、細化整改措施。市政府辦督查室、市審計局組成聯合督查組，多次對相關單位的整改情況開展了專項督查，要求相關單位加大整改力度，確保整改任務圓滿完成。

（二）跟蹤問效，督促整改。

審計部門按照市政府要求，對審計報告反映的問題細化分解，印發了整改任務清單，逐項明確整改方式、整改要求和整改時限，逐條跟蹤檢查整改情況，重點檢查整改措施的真實性和效果，對暫不能完全整改到位的問題，督促制定有效措施和整改計劃，逐步規范。同時，將整改落實情況納入后續審計內容，確保整改工作不走過場。

（三）協同聯動，合力促改。

市人大進一步加大與市政府、各主管部門的協同推進力度，聽取階段性審計整改進度。審議了《關于湘鄉市2020年度本級預算執行和其他財政收支情況審計查出問題整改情況的報告》，對市住建局等6個單位的整改工作進行現場評議，增強整改監督合力。各責任單位和主管部門認真落實整改主體責任，堅持問題導向，聚焦問題根源，制定整改方案，明確整改時限，著力推進整改。

2020年度市本級預算執行和其他財政收支情況審計，共審計了15個單位，查出81個具體問題，共計查出違規金額19,034.90萬元，管理不規范金額390,962.90萬元，提出審計建議6條，向市紀委監委移送線索1起，形成《審計專報》2件。

至2021年12月止，已有36個問題得到整改，12個問題得到規范，還有33個問題正在整改中。通過整改，市財政已解繳入庫預算收入24,437.43萬元；下達欠撥資金45,941.76 萬元；調賬處理73,800萬元；歸還原資金渠道15,084.59 萬元；收繳市財政64.27萬元。根據審計建議，市政府出臺了《進一步加強政府性投資建設項目的九條措施》，相關單位建立健全規章制度12項。

二、審計報告反映問題的整改落實情況

（一）預算管理方面存在預算編制不完整、不規范的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：已規范。市財政局出臺了《關于編制2022年預算的通知》（湘鄉財〔2021〕42號），要求各單位在決算完成一個月內將上年結余資金報市財政，按實編入當年預算。

（二）預算收支方面存在應繳未繳預算收入的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：已整改。市財政于2021年2月已全額解繳入庫。

（三）預算收支方面存在一般公共預算收入和基金預算收入不實的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。市財政按省人民政府部署，政府基金收入混入一般公共預算收入的額度逐年做實化解。

（四）預算收支方面存在國庫預算內賬務單位余額與預算指標結算不符的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。市財政已組織經開區管委會、產業集團、城鄉集團等相關單位核實賬務，在2021年年終結算時一并向市人民政府匯報，待批準后將按要求調整相關賬務。

（五）預算收支方面存在違規超預算撥付資金的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：已整改。市人民政府已批準掛賬。

（六）預算收支方面存在資金下達不及時，累計欠撥資金較多的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。已撥付到位45,941.76萬元，市財政局將盡快撥付。

（七）預算收支方面存在待查收入未及時清理的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：已規范。(1)市財政下發了《湘鄉市財政局對各執收部門關于清理待查收入的督查整改通知》，對以前年度的待查資金（含已標注收款項目或收款單位，但單位無法提供有關資料的款項）直接繳入國庫，納入公共預算管理，由政府統籌安排。將無法確認的收入336.33萬元已繳入國庫；繼續配合單位及時對賬、比對清理，確保待查收入及時繳入國庫；

(2)市非稅收入財政專戶“應付代管資金-待查收入”科目，年末余額為4,647.35萬元，當年新增4,465.11萬元。至審計日止已確認4,507.95萬元；

(3)已確認待查收入4,544.19萬元，其余103.16萬元待查收入已聯系付款單位和收款單位，待入賬資料送達，即予調賬。

（八）預算收支方面存在預算執行不均衡的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。市財政將加強資金調度，力爭全年支出相對均衡。

（九）預算收支方面存在預撥經費年末未列支出或收回的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：已整改。預撥經費771.43萬元，其中248.57萬元是預撥下年度預算資金，另522.86萬元為多年前企業改制時的赤字，因金額較大，2019年及2020年都相應化解了一定金額，2021年計劃化解部分已列入預算，計劃2022年全部化解。

（十）預算收支方面存在應收未收土地總價款16,815.50萬元的問題。

整改責任單位：市自然資源局

整改落實情況：正在整改。(1)市自然資源局多次進行了催繳，向市人民政府作了專題匯報，提請市人民政府專題研究解決該項目招商引資遺留問題。市自然資源局將持續與相關部門進行溝通，采取最優的措施妥善處理好該宗土地；

(2)湘潭長河房地產開發有限公司已繳納了100萬元。市自然資源局向其送達了《繳納土地出讓價款告知書》，并已向法院申請強制執行。

（十一）預算收支方面存在已成交未簽訂出讓合同的問題。

整改責任單位：市自然資源局

整改落實情況：正在整改。因該宗地周邊地塊未拆遷影響其整體規劃設計。2021年11月，市人民政府組織召開專題會議決定，由市優居中心迅速啟動周邊房屋拆遷，解決受讓人提出的實際問題，燕興公司繳納價款707萬元（成交價格的50%）后簽訂出讓合同。

（十二）預算收支方面存在超容積率應補土地出讓總價款未補繳到位的問題。

整改責任單位：市自然資源局

整改落實情況：正在整改。已向神龍棚戶區、風華水岸項目單位送達了補繳土地出讓總價款追繳文書，如在規定期限內仍未繳納，將于2022年1月28日向人民法院申請強制執行；江景名苑項目應補繳土地出讓總價款998.11萬元，市自然資源局將該項目應補繳的土地出讓總價款與項目前期費用一并結算。

（十三）財政資金管理方面存在違規出借資金的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。已收回 19,819萬元，其余款項正在要求產業集團歸還。

（十四）財政資金管理方面存在已到期專戶未撤銷，資金未收回的問題。

整改責任單位：市財政局

整改落實情況：正在整改。按照合作協議，該基金要求我市承擔50%的風險貸款責任，因風險責任劃分不是很清晰，村鎮銀行采取了不予銷戶、限制賬戶交易的措施，造成該基金專戶一直未撤銷。財政組織原協議合作單位多次會商，并請市政府領導進行了多次協調。12月16日，財政再次聯合人民銀行、金融辦和村鎮銀行，進一步核實了相關壞賬數據，涉及四家公司，合計金額1163.57萬元（其中：欠本金781.41萬元，欠利息382.16萬元），按50%計算需我市承擔壞賬損失581.785萬元。已形成相關情況報告，待賀青副市長審閱、按程序經政府常務會審定應承擔的壞賬損失后，將盡快撤銷賬戶。

（十五）財政資金管理方面存在往來長期掛賬未及時清理的問題。

整改責任單位：市財政局、市自然資源局

整改落實情況：市財政局正在整改。(1)已組織清理，因賬務系統變更，2011年前的賬務數據無法調取，報市人民政府批準后，采取相應的措施處理；

(2)市自然資源局已規范。已對儲備中心自建賬以來的所有賬務進行了清理；根據清查結果對其他應收款進行核實與賬務處理，清理其他應收款5999.66萬元。保留如下其他應收款項：中山勵志置業有限公司2805萬元（應收006-2號地土地總價款）；湘鄉市東山投資建設開發有限公司2700.81萬元（說明：湘儲600#等項目財政返回成本下達指標至原東山投，按項目實施進度與產業集團核算儲備項目成本，在返回成本資金中予以結算收回）。

（十六）經開區預算執行和財政財務收支方面存在違規列支的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：已規范。已支付審計罰款5萬元，經開區召開專題會議明確今后將嚴格規范資金使用范圍，嚴格控制非建設性資金支出，嚴格執行財政性資金支出審批程序，切實用好財政性資金。

（十七）經開區預算執行和財政財務收支方面存在違規發放補助的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：已整改。已收回違規發放補助1.26萬元，已上繳市財政。經開區表示今后將嚴格按照文件規定的開支范圍及標準發放補助。

（十八）經開區預算執行和財政財務收支方面存在財務審批管理不到位的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：已整改。出臺了《中共湖南湘鄉經濟開發區黨工委會議紀要》，今后將嚴格按規定進行財務審批。

（十九）經開區預算執行和財政財務收支方面存在賬務處理錯誤的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：已整改。已進行了賬務調整，今后加強培訓，提高會計人員素質，準確進行會計核算。

（二十）經開區預算執行和財政財務收支方面存在往來長期掛賬，專項基金長期未處理的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：已整改。已按會計師事務所出具的審計報告進行了賬務調整。

（二十一）經開區預算執行和財政財務收支方面存在出借資金未足額收回的問題。

整改責任單位：經開區

整改落實情況：正在整改。管委會已收回拜爾石膏100萬元、兆亮電鍍88.89萬元、吉昌動漫11.7萬元，共計200.59萬元；對雪豹電器已申請法院強制執行。

（二十二）部門預算編制、批復、調整等方面存在預算編制不全面、不細化、不合理、不科學的問題。

整改責任單位：市檔案館、市信訪局、市行政審批局

整改落實情況：已規范。市財政局出臺了《關于編制2022年預算的通知》 ，三個單位明確今后將科學、合理編制預算和嚴格執行預算。

（二十三）部門預算編制、批復、調整等方面存在收入未足額納入預算的問題。

整改責任單位：市檔案館

整改落實情況：已整改。市檔案館已將2萬元上繳市財政。

（二十四）部門預算執行方面存在多報支出預算34.71萬元的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。市住建局已將34.71萬元上繳市財政。

（二十五）部門預算執行方面存在違規發放補助5.58萬元的問題。

整改責任單位：市信訪局

整改落實情況：已整改。市信訪局已全額收繳違規發放的補助5.58萬元，上繳市財政。

（二十六）部門預算執行方面存在違規列支9.12萬元的問題。

整改責任單位：市信訪局、市行政審批局

整改落實情況：已整改。市信訪局已制訂相關制度，規范專項經費的管理，收回0.63萬元上繳至市財政；市行政審批局已完善公務接待制度，制訂對外接待管理辦法，完善財務制度，明確今后將嚴格執行財務管理制度。

（二十七）部門預算執行方面存在重復列支差旅費的問題。

整改責任單位：市檔案館

整改落實情況：己整改。經核實重復列支差旅費金額為0.22萬元，已收回并上交了市財政。

（二十八）部門預算執行方面存在個人往來未及時清理的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：正在整改。市住建局已催收到賬0.74萬元，另有3筆共12.99萬元因借款人病故，已通過黨委研究決定，進行了核銷，其余17.22萬元因退休人員身體原因暫未催收到位，市住建局表示今后將進一步完善各項規章制度，規范往來資金。

（二十九）部門預算管理方面存在固定資產未及時清理的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。市住建局已進行資產清查，并把已移交市住保中心的4項固定資產從系統中清除，其余111項資產已更改。

（三十）部門預算管理方面存在固定資產賬實不符的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：己整改。市住建局已對相關固定資產進行了清查，政務中心辦公樓及大正街77號房產的處置已按資產管理的相關程序報送財政資產管理部門審批。

（三十一）東郊鄉預算執行方面存在無預算、超預算支出366.23萬元的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：已規范。(1)已在2022年預算編制中，對這幾項經費進行了規范。

(2)在編制2022年預算時，已嚴格按《中華人民共和國預算法》的要求，在預算管理一體化系統中進行，功能分類科目編制到項級、經濟分類科目編制到款級。

（三十二）東郊鄉預算執行方面存在違規列支121.20萬元的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：已整改。(1)東郊鄉已將漏裝的施工合同補充裝訂在憑證中；列支國土所租車費的問題，系政府牽頭部門負責人經手，并作了用途說明。

(2)已與派出所達成一致意見，屋面維修由派出所負責，政府前坪擋土墻由鄉政府負責，已收回派出所2萬元。

(3)已注明了接待對象、人數、事由、菜單等。今后將按規定程序和要求辦理費用報銷。

(4)東郊鄉人民政府出臺了《機關干部就餐制度》，并嚴格執行。

（三十三）東郊鄉預算執行方面存在個人借款未及時清退的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：正在整改。10月已清退了10萬元，余下的55萬元計劃在二年內還清，同時利率由原來的15%下調至7%。

（三十四）東郊鄉預算管理方面存在往來長期未清理的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：正在整改。已成立東郊鄉清欠小組，對往來款項進行了全面清理，對未辦理結算的預付工程款，限期辦理結算，已結算收回7.79萬元；工作人員、村干部個人借款已收回6.45萬元。

（三十五）東郊鄉預算管理方面存在未實行“收支兩條線”的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：已整改。已將該筆資金繳存“湘鄉市財政局非稅收入財政專戶”，并作相應的賬務處理。

（三十六）東郊鄉預算管理方面存在專項資金長期掛往來的問題。

整改責任單位：東郊鄉

整改落實情況：正在整改。已查明各項專項資金結余形成的原因，已提交黨委會議研究，對結余資金進行處理。

（三十七）國有資產管理（直管公房）專項審計存在國有資產流失的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。(1)市住建局查閱了相關資料，當時的置換經原房產局黨委研究決定，提供了置換協議，已辦理了產權變更登記；

(2)市住建局與城鄉集團達成了一致意見，因系經營戶自行搭建，同意將補償款支付給經營戶。

（三十八）國有資產管理（直管公房）專項審計存在國有資產收益流失的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：正在整改。(1)已收回了門面。市住建局出臺了直管公房管理辦法，已收取欠繳的租金5.89萬元，補交了減免租金及租金過低差價1.46萬元，并由市紀委監委立案調查；

(2)其中一處作為消防水泵房；一處原房產局信源物業公司作為倉庫使用；一處房屋施工單位未移交給住建局；一處因拆遷問題未解決為由未簽訂租賃合同。目前，所有產權已全部移交給城鄉集團；

(3)原所長簽字同意減免租金24.68萬元，市住保中心研究決定不再減免租金；

(4)經專項清查組重新核查，原房產局臺帳面積登記有誤。實際房產管理局權證面積為2033.46㎡，個人部分為1036.53㎡，實際兩者租賃價格僅相差0.6元/㎡/月；

(5)已申請法院強制執行，但未執行到位；

(6)已收回81.6萬元，住保中心將對尾欠加大力度進行催收；

(7)市住建局已制定新的直管公房管理辦法，報請人民政府批準后，嚴格執行到位；

(8)市住建局正組織制定新的直管公房管理辦法，報請人民政府批準后，嚴格執行到位。

（三十九）國有資產管理（直管公房）專項審計存在底子不清、產權不明的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。市住建局對所屬直管公房進行產權清查，現產權已基本明晰。

（四十）國有資產管理（直管公房）專項審計存在租賃管理不規范的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：正在整改。(1)已起草了新的直管公房管理實施細則，擬報請人民政府審核后予以實施；

(2)市住保中心已組織專項清查，將根據具體情況具體解決；

(3)已按程序在臺帳中核銷。

（四十一）國有資產管理（直管公房）專項審計存在收入未及時解繳的問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。2021年4月房管所并入市住保中心，租金收入已及時上交市財政，市住保中心已出臺了內部管理制度。

（四十二）節能環保專項資金審計存在專項資金未及時下撥的問題。

整改責任單位：市林業局

整改落實情況：已整改。已發放森林公園停伐補助5萬元，其余草原生態保護和退耕還林8.88萬元已驗收，正申請資金撥付。

（四十三）節能環保專項資金審計存在未按相關程序實施項目的問題。

整改責任單位：市環保局湘鄉分局

整改落實情況：已規范。市環保局湘鄉分局負責人已對相關人員進行了戒免談話，并制定《湘潭市生態環境局湘鄉分局生態環境建設項目招標投標管理辦法》。

（四十四）節能環保專項資金審計存在專項資金未落實的問題。

整改責任單位：城鄉集團、市林業局

整改落實情況：已整改。城鄉集團已與施工方簽訂了施工合同；市林業局已發放天然林管護補助。

（四十五）城鄉社區專項資金審計存在項目未按計劃落實，未發揮效益問題。

整改責任單位：市住建局

整改落實情況：已整改。市住建局已組織相關單位完成了該項目的驗收，已投入使用。

（四十六）教育專項資金審計存在國有資產管理不規范的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：已整改。東郊中心學校已向名民中學開具收據。教育局年底在撥付名民中學的公用經費中予以扣回，東郊中心學校表示將加強資產管理，按時收繳租金。

（四十七）教育專項資金審計存在違規發放補助的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：已整改。教育發展中心已將該補助收回并上繳市財政。

（四十八）教育專項資金審計存在往來款項未掛帳的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：已整改。市教育發展中心已作記賬處理。

（四十九）教育專項資金審計存在未按規定實施政府采購的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：已規范。東山學校已對當事人進行了批評，組織相關人員重新學習政府采購有關文件，并表示今后嚴格執行政府采購。

（五十）教育專項資金審計存在專項資金未及時下撥的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：正在整改。市教育局已向市財政局申請資金調度。

（五十一）教育專項資金審計存在投資效益不明顯的問題。

整改責任單位：市教育局

整改落實情況：正在整改。市教育局與潭市中心學校、潭市中心幼兒園負責人多次召開會議，已將潭市中心幼兒園改為幼教點；通過加大師資隊伍建設、提高辦學質量、加大招生宣傳等方式，吸引更多適齡適齡兒童前來就讀。

（五十二）扶貧資金審計存在產業扶貧效果不佳的問題。

整改責任單位：市農業農村局

整改落實情況：已整改。市農業農村局為這幾戶補發了雞苗，并將加強后續項目管理，發放優質的種苗，保證質量；加強養殖技術指導，保證存活率；保底收購產品，保證銷路不愁；對項目進行持續監管，確保發揮效益。

（五十三）扶貧資金審計存在資產收益扶貧項目總體效益較低，投入扶貧主體資產權屬未明晰的問題。

整改責任單位：市農業農村局

整改落實情況：已整改。市農業農村局對所有省重點產業扶貧項目中采取委托幫扶模式的項目簽訂補充協議，明確幫扶期滿后，對75%的項目資金收回市農業農村局，再統籌安排用于產業幫扶。單位財務已作調賬處理。

（五十四）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在虛增收入的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：已整改。已調整相關賬務。

（五十五）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規列支的問題。

整改責任單位：產業集團、城鄉集團

整改落實情況：已整改。產業集團食堂餐費，由于財務疏忽，未裝附件，已補齊，公司已完善了租車報銷制度；城鄉集團召開了黨委會議，要求公司各部室、各子公司認真落實“十嚴禁”要求，堅決杜絕違規吃喝。

（五十六）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規發放獎金補助的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：已整改。超標準發放的3.39萬元補助已收回并已上繳市財政。

（五十七）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在出借民營企業資金未收回的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。產業集團共收回出借資金10 筆，總計金額2629.36萬元。公司法務常年催收外，產業集團多次召開黨委會，每一筆欠款都指定了催收責任人，多方查找債務人的可供償債資產、資金，以最大力度催收欠款。已全部完成法律訴訟，進入法院執行程序。
   （五十八）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在往來款項不符的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。本年度的已整改，已調整當年往來，以前年度的正在清理中。

（五十九）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在會計基礎工作不規范的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。已增加財務力量，自清自查，逐步規范。

（六十）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規拆借資金的問題。

整改責任單位：產業集團、城鄉集團

整改落實情況：已整改。2021年產業集團、城鄉集團已全部還清拆借資金。

（六十一）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在個人借款未及時清退的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：正在整改。城鄉集團已于2020年10月1日對個人借款利息進行降息，從原來的月息0.8%降至0.5%，并分期分批予以清退，至2021年10月30日已清退2,293萬元。

（六十二）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在存單質押借貸，增加融資成本的問題。

整改責任單位：產業集團、城鄉集團

整改落實情況：正在整改。(1)產業集團努力做實公司項目，加強與國有銀行聯系，爭取融資成本更低的貸款，盡量降低融資綜合成本；

(2)城鄉集團至2021年6月已解除5筆，合計金額50,000萬元。

（六十三）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規支付貼現利息的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：正在整改。城鄉集團正在以每筆減6%的速度遞減，同時以城建投為主體的1500萬元承兌2021年7月21日到期后沒有再借。

（六十四）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在收購不良債權，產權未收回的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。東山投2015年購買長沙銀行不良債權中，有一宗已拍賣成功，其他的均已完成訴訟并申請法院執行，將盡快收回。

（六十五）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規為民營企業貸款提供擔保的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。產業集團正與巨強科技協商解除擔保貸款。今后不再新增向民營企業的擔保業務。

（六十六）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在租金未及時收取的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：正在整改。城鄉集團已向湘鄉市人民法院提起訴訟，法院主持調解達成協議，由湖南龍洲石油有限公司、張志偉共同給付房屋租金77.81萬元（已列抵押金），約定2022年3月30日前履行完畢；2021年6月向湘鄉市人民法院提起訴訟，雙方于2021年6月9日達成協議,由富安娜向城鄉集團支付門面租金12.91萬元。富安娜于2021年6月9日在抵減其原繳納給公司的租賃保證金4.40萬元，尚欠租金8.51萬元。

（六十七）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在資產管理不規范、不到位的問題。

整改責任單位：城鄉集團、產業集團

整改落實情況：正在整改。(1)產業集團完成了清理工作；(2)對云門商業街制定了退租方案，清退現已基本完成，重啟策劃方案正在設計過程中；公路局小區租金是每年的3月份一次性收取3萬元，今年租金尚未到位，城鄉集團表示會持續催繳。

（六十八）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在違規支付工程款的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：已整改。城鄉集團已制訂了項目管理制度，對項目從施工期及施工后結算過程加強監管督促，嚴格執行農民工工資支付相關規定，要求施工單位設立農民工工資專門賬戶，按規定足額撥付，確保農民工工資正常支付。

（六十九）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在工程項目未經財政評審的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：已規范。目前已完成樁基工程施工，已支付工程款；城鄉集團明確今后將嚴格依據《湘鄉市政府投資項目管理辦法》、《湘鄉市財政投資評審管理辦法》要求，嚴格按《2020湖南省建設工程計價辦法》編制工程預算，依程序報財政評審，嚴格遵守項目建設的法律法規及相關程序要求。

（七十）產業集團、城鄉集團財務收支審計存在內部制度管理不健全的問題。

整改責任單位：城鄉集團

整改落實情況：已規范。湘旭公司已于2020年建立了帳套，規范了帳務處理流程。同時公司財務部對集團公司及子公司的財務進行了全面的分工，保證所有公司的財務得到及時全面的處理。

（ 七十一）重大政府投資建設起鳳學校項目審計存在工程變更未履行完審批程序的問題。

整改責任單位：產業集團

整改落實情況：正在整改。正在按程序進行申報。

（七十二）重大政府投資建設湘鋁社區“三供一業”改造項目審計存在工程變更未履行完審批程序的問題。

整改責任單位：市科工局

整改落實情況：正在整改。項目變更專項整治匯總審批表已經監理單位、建設單位現場負責人、建設單位法人代表、專項整治小組辦公室、分管副市長簽字審批，常務副市長、市長等領導的審批正在按程序報批中。

主任、各位副主任、各位委員，市審計局將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實黨的十九大精神，全面貫徹中央、省、市審計委員會要求，依法全面履行審計監督職責，自覺接受市人大監督，以更強的政治意識、責任意識鞏固和深化整改效果，推動各單位將落實整改與建章立制、完善內部治理相結合，夯實管理基礎，提升管控水平，為推動我市高質量跨越式發展，貢獻審計力量！

以上報告，請予審議！